桃園市政府地方稅務局

自110年3月15日起，本局及4分局提供單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產服務，民眾到本局或各分局全功能服務櫃臺申請查調被繼承人財產、所得資料，可同時申請查詢被繼承人金融遺產，一處搞定免奔波。110年9月1日起，新增線上申辦及線上下載及進度查詢管道，並自111年1月1日起，符合一定條件，可一併申請「遺產稅申報稅額試算」及「延期申報」服務。

• 服務時間：上班日8時至17時(中午不打烊)。
• 受理地點：本局及中壢、大溪、楊梅、蘆竹4分局全功能服務櫃臺。
• 申請資格：未拋棄繼承之繼承人、遺囑執行人、遺產管理人及其委託代理人。
• 應備文件：
  1. 申請人(及代理人)身分證明文件。 
  2. 被繼承人死亡證明書或除戶資料。(倘申請時已洽戶政機關辦竣被繼承人死亡登記者，得免附) 
  3. 與被繼承人關係證明文件。 
  4. 委託代理需檢附委任書或授權書。
• 查詢內容：存款、投資理財帳戶、基金、保管箱、金融機構貸款及信用卡債務、電子支付帳戶、記名式儲值卡、人身保險、期貨、上市櫃/興櫃股票、短期票券、信用合作社社員股金等。
• 作業流程：

申請人： 法定繼承人、遺囑執行人、遺產管理人及其代理人。

受理機關： 國稅局或六都市地方稅稽徵機關。

後端處理： 國稅局、財資中心、十大金融機構。

服務作業流程

提交申請： 申請人向受理機關辦理申請，由機關進行資格與證明文件審核，確認領取方式後，登錄並列印申請書（含個資同意書）交付核對。

領取收執： 申請人取得蓋章後的交付收執聯及流程說明。

申請轉檔： 受理機關將申請書檔案提供予財資中心，彙整後轉檔放置於平台。

金融查詢： 由十大金融機構（如銀行公會、壽險公會、證交所等）進行金融遺產資料查詢。

結果回傳： 金融機構將查詢結果回傳至國稅局平台。

結果通知與下載（申請後30日起）：

國稅局以掛號郵寄回復申請人。

或由申請人自行於「遺產稅電子申辦軟體」或「遺產稅申報稅額試算服務」專區下載。

可列印/提供的文件內容

遺產稅金融遺產參考清單（若不符合試算，則附「不符合稅額試算通知書」）。

遺產稅申報稅額試算通知書 + 確認申報書。

注意事項與特殊規定

⭐ 註記 1：併案申請規定

若為未辦理拋棄繼承，且有身分證統一編號之配偶、子女，於被繼承人死亡日起 6個月內，可一併申請「遺產稅申報稅額試算」及「延期申報」服務。

⭐ 註記 2：申報確認義務

符合試算條件： 收到通知書後，需於申報期限內回復確認，才算完成遺產稅申報。

未符合試算條件： 若收到（或自行下載）「不符合試算通知書」及「金融遺產參考清單」，應於申報期限內，依法另行辦理遺產稅申報。

十大查詢金融機構清單

銀行商業同業公會（銀行/郵局/專營電子支付機構）

證券投信投顧公會（總代理人/基金銷售機構）

壽險公會（壽險公司）

臺灣期貨交易所

臺灣集中保管結算所

金融聯合徵信中心

證券商業同業公會

信用合作社聯合社

農業金庫（農漁會）

期貨業商業同業公會

宣導資料：

宣導影片：

(北區國稅局宣導影片)  (財政部賦稅署宣導影片)

海報

圖卡

檔案下載：

稽徵機關單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產資料作業要點.pdf

受理查詢金融遺產(暨遺產稅申報稅額試算)委任書

查詢金融遺產內容及相關作業流程說明.pdf

遺產稅申報稅額試算服務作業要點

遺產稅申報稅額試算服務說明

遺產稅稅額試算懶人包 .pdf

線上服務連結：

線上申辦(自然人憑證)

線上申辦(已註冊健保卡)

線上申辦(行動自然人憑證)

金融遺產申請進度查詢及參考清單下載

遺產稅申報稅額試算服務進度查詢

線上下載遺產稅申報稅額試算服務通知書

遺產稅申報稅額試算服務線上登錄回復作業

遺產稅電子申辦軟體下載

其他相關連結：

稅務便利站/申辦繼承案件流程

視訊客服(申請被繼承人地方稅稅務文件)