自110年3月15日起，本局及4分局提供單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產服務，民眾到本局或各分局全功能服務櫃臺申請查調被繼承人財產、所得資料，可同時申請查詢被繼承人金融遺產，一處搞定免奔波。110年9月1日起，新增線上申辦及線上下載及進度查詢管道，並自111年1月1日起，符合一定條件，可一併申請「遺產稅申報稅額試算」及「延期申報」服務。
服務時間:
上班日8時至17時(中午不打烊)。
受理地點:
本局及中壢、大溪、楊梅、蘆竹4分局全功能服務櫃臺。
申請資格:
未拋棄繼承之繼承人、遺囑執行人、遺產管理人及其委託代理人。
應備文件:
1、申請人(及代理人)身分證明文件。 2、被繼承人死亡證明書或除戶資料。(倘申請時已洽戶政機關辦竣被繼承人死亡登記者，得免附) 3、與被繼承人關係證明文件。 4、委託代理需檢附委任書或授權書。
查詢內容:
存款、投資理財帳戶、基金、保管箱、金融機構貸款及信用卡債務、電子支付帳戶、記名式儲值卡、人身保險、期貨、上市櫃/興櫃股票、短期票券、信用合作社社員股金等。
作業流程:
宣導資料：
宣導影片
(北區國稅局宣導影片) (財政部賦稅署宣導影片)
海報
圖卡
檔案下載:
稽徵機關單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產資料作業要點.pdf
受理查詢金融遺產(暨遺產稅申報稅額試算)委任書
查詢金融遺產內容及相關作業流程說明.pdf
遺產稅申報稅額試算服務作業要點
遺產稅申報稅額試算服務說明
遺產稅稅額試算懶人包 .pdf
線上服務連結:
線上申辦(自然人憑證)
線上申辦(已註冊健保卡)
線上申辦(行動自然人憑證)
金融遺產申請進度查詢及參考清單下載
遺產稅申報稅額試算服務進度查詢
線上下載遺產稅申報稅額試算服務通知書
遺產稅申報稅額試算服務線上登錄回復作業
遺產稅電子申辦軟體下載
服務意見回饋:
線上問卷調查
其他相關連結:
稅務便利站/申辦繼承案件流程
視訊客服(申請被繼承人地方稅稅務文件)